副業の税金はどうなっている？知らないと損する基礎知識
「副業で得た収入には税金がかかるの？」と思ったことはありませんか？本業の給与とは別に所得が発生するため、副業でも確定申告が必要になることがあります。
まずは、基本的な税金の仕組みを押さえておきましょう。
副業の所得の種類
副業の所得には以下のようなものがあります。
- フリーランスや個人事業主としての報酬（ライター・デザイナーなど）
- アフィリエイトやYouTube広告収入
- メルカリなどのフリマアプリの売上（一定額を超えると課税対象）
- 株式投資やFXによる利益
副業の所得は「事業所得」「雑所得」などに分類され、税務署に申告しないと脱税になるリスクもあります。
副業で確定申告が必要な人と不要な人の違い
副業の税金を正しく処理するために、確定申告が必要かどうかを確認しましょう。
会社員が副業をしている場合
会社員の副業所得が年間20万円を超える場合は、確定申告が必要です。本業の給与とは別に計算されるため、副業の収入額に注意しましょう。
一方で、所得が20万円以下なら確定申告は不要ですが、住民税の申告は必要です。自治体によっては副業の所得をしっかり申告しないと、あとから追徴課税されることもあります。
フリーランスや個人事業主の場合
個人事業主として開業届を提出している場合は、所得額に関わらず確定申告が必要です。ただし、青色申告を活用すれば節税できる可能性があります。
副業の税金を計算する方法【簡単シミュレーション】
税金を計算するには、所得の種類と経費の扱いを理解することが重要です。
1. 収入から経費を引く
副業の所得は、以下の計算式で求められます。
課税所得 ＝ 収入 － 必要経費
経費として認められるものには、以下のようなものがあります。
- パソコンやスマートフォンの購入費用
- インターネット回線の料金（副業で使用した分）
- 書籍やセミナーの参加費
- 取引先との打ち合わせ費用
2. 所得税を計算する
所得税は、課税所得に応じて5%～45%の累進課税が適用されます。
たとえば、副業の所得が100万円の場合、適用される税率は**5%**です。
3. 住民税の計算
住民税は一律**約10%**がかかります。副業の所得にも適用されるため、確定申告の際に忘れずに計算しましょう。
副業の税金を抑える最強の節税対策3選
税負担を軽減するためには、以下の方法が効果的です。
1. 経費を最大限活用する
副業のためにかかった費用は、しっかり経費として計上しましょう。領収書やレシートを必ず保管し、確定申告の際に申告することが重要です。
2. 青色申告を活用する
副業が事業所得として認められる場合、青色申告をすることで最大65万円の控除を受けることができます。
青色申告のメリットは以下の通りです。
- 65万円の特別控除（電子申告を利用）
- 赤字を3年間繰り越せる
- 家族への給与を経費にできる
3. ふるさと納税を活用する
ふるさと納税を利用すると、寄付額の一部が税金から控除されます。副業の所得が増えた場合、ふるさと納税を活用することで税負担を軽減できます。
副業の税金が会社にバレないようにする方法
副業をしていることを会社に知られたくない場合は、住民税の支払い方法に注意が必要です。
住民税の特別徴収を避ける
会社員の住民税は、通常「特別徴収」として給与から天引きされます。しかし、副業の所得が増えると住民税の金額が変わり、会社に気づかれる可能性があります。
確定申告時に「住民税を自分で納付」に変更すると、副業分の住民税を会社に知られずに支払えます。
副業の収入を分散させる
アフィリエイト、フリマアプリ、投資など複数の収入源を分散させることで、1つの収入が大きく目立たなくなります。税務署に目をつけられにくくなるため、リスク管理の面でもおすすめです。
まとめ
副業をしている場合、税金の申告は避けて通れません。以下のポイントを押さえて、適切な税金対策を行いましょう。
✅ 年間20万円以上の副業所得がある場合は確定申告が必要
✅ 副業の税金は「所得税」「住民税」の2種類がある
✅ 経費をしっかり計上することで節税が可能
✅ 青色申告を活用すると65万円の控除が受けられる
✅ 会社にバレないようにするには住民税の支払い方法を変更する
副業の税金対策をしっかり行い、効率よく収益を上げましょう！
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